Введите сумму и ставку — калькулятор мгновенно покажет размер НДС и итоговую сумму с налогом или без него. Работает с тремя режимами: начислить, выделить и проверить расчёт.
Если сумма без НДС известна, налог считается просто: умножьте на ставку и разделите на 100. Если нужно выделить НДС из суммы «с налогом включён» — делите на коэффициент. Для ставки 20% коэффициент равен 1,2; для 10% — 1,1; для 5% — 1,05.
Пример расчёта с числами
Поставщик выставил счёт на товар стоимостью 250 000 ₽ без НДС по ставке 20%.
Показатель
Значение
Расчёт
Сумма без НДС
250 000 ₽
исходная
НДС 20%
50 000 ₽
250 000 × 20 / 100
Итого с НДС
300 000 ₽
250 000 + 50 000
Обратная задача — выделить НДС из суммы 300 000 ₽: 300 000 × 20 / 120 = 50 000 ₽ НДС, 250 000 ₽ без налога.
Ставки НДС в 2025–2026 году
Основных ставок четыре: 20% — общая, 10% — льготная (продукты, лекарства, детские товары), 5% — для части упрощенцев с 2025 года, 0% — экспорт и международные перевозки. НДС 10% чаще всего встречается в розничной торговле продуктами питания и в медицине.
Когда НДС в счёте не выделяют
Если компания или ИП освобождены от НДС (годовая выручка до 60 млн ₽ при УСН, ЕСХН, или при применении ст. 145 НК РФ), они не начисляют налог. В счёте тогда пишут «Без НДС». Покупатель не получает вычет, но и сам не переплачивает за налог.
Частые вопросы
Чем отличается «начислить НДС» от «выделить НДС»?
Начислить НДС — добавить налог к сумме без НДС: сумма × ставка / 100. Выделить НДС — извлечь налог из суммы, в которую он уже включён: сумма × ставка / (100 + ставка). Путаница между этими операциями — частая ошибка в первичных документах.
Какая ставка НДС применяется по умолчанию?
Основная ставка — 20%. Применяется ко всем товарам и услугам, если они явно не попадают под льготные ставки 10%, 5% или 0%. Именно 20% нужно использовать, если вы не уверены, какая ставка действует для конкретной операции.
Кто платит НДС 5% и когда эта ставка введена?
С 1 января 2025 года организации и ИП на УСН с годовым доходом от 60 млн ₽ стали плательщиками НДС. Они вправе выбрать ставку 5% без права на вычет входящего НДС или стандартные 20%/10% с правом на вычет. Ставку 5% нельзя применять для экспортных операций.
Когда НДС равен 0%?
Нулевая ставка применяется при экспорте товаров, международных перевозках, транспортировке нефти и газа трубопроводным транспортом, а также ряде услуг в сфере туризма. Важно: это не освобождение от НДС, а именно ставка 0% — с правом на вычет входящего налога.
Нужен ли калькулятор, если я работаю с 1С?
1С считает НДС автоматически при проведении документов. Калькулятор НДС удобен для быстрой проверки вручную, составления КП, предварительного расчёта в переговорах или когда под рукой нет учётной системы.