Как рассчитать возврат процентов по ипотеке

В 2026 году максимальная сумма возврата процентов по ипотеке — 390 000 рублей (13% от 3 000 000). Например, если вы заплатили 500 000 рублей процентов, вернёте 65 000 рублей.

Что понадобится для расчёта

Для расчёта возврата процентов по ипотеке нужны: сумма фактически уплаченных процентов по кредиту (можно узнать в банке или в графике платежей), ваша налоговая ставка (обычно 13%), и лимит вычета — 3 000 000 рублей (максимум, с которого можно вернуть 13%). Также потребуется справка 2-НДФЛ о доходах за год, чтобы убедиться, что уплаченного налога хватит для возврата.

Пошаговый расчёт — 6 шагов

1
Шаг 1: Определите сумму уплаченных процентов
Возьмите график платежей по ипотеке или справку из банка. Сложите все проценты, которые вы фактически заплатили за весь период кредита. Например, вы взяли ипотеку на 2 000 000 рублей под 9% годовых на 15 лет. За первый год вы заплатили процентов примерно 180 000 рублей (2 000 000 * 9%). За всё время проценты могут составить, скажем, 1 200 000 рублей.
Сравнить страховки для ипотеки →
2
Шаг 2: Проверьте лимит вычета по процентам
Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет — 3 000 000 рублей. Если ваши проценты меньше этой суммы, берёте фактическую сумму. Если больше — только 3 000 000. Пример: вы заплатили 1 200 000 рублей процентов — это меньше 3 000 000, поэтому берём 1 200 000.
3
Шаг 3: Рассчитайте сумму возврата
Умножьте сумму процентов (из шага 2) на 13% (0,13). В примере: 1 200 000 * 0,13 = 156 000 рублей. Это максимальная сумма, которую вы можете вернуть из бюджета за все годы. Но вернуть можно только в пределах уплаченного за год НДФЛ.
4
Шаг 4: Узнайте уплаченный НДФЛ за год
Посмотрите в справке 2-НДФЛ сумму налога, удержанную с вашей зарплаты за год. Например, ваша зарплата — 80 000 рублей в месяц. За год вы заработали 960 000 рублей, уплатили налог 124 800 рублей (960 000 * 13%).
5
Шаг 5: Сравните возврат и уплаченный налог
Вы не можете вернуть больше, чем заплатили НДФЛ за год. В нашем примере возврат 156 000 рублей, а налога уплачено 124 800 рублей. Значит, за этот год вы вернёте только 124 800 рублей. Остаток (156 000 - 124 800 = 31 200 рублей) переносится на следующий год.
6
Шаг 6: Оформите вычет через налоговую или работодателя
Подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика). К декларации приложите договор купли-продажи, кредитный договор, справку об уплаченных процентах, справку 2-НДФЛ. Деньги поступят на счёт в течение 3-4 месяцев. Альтернатива — получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания года.
Оформить карту с кэшбэком →

Частые ошибки при расчёте

Считают возврат от всего кредита, а не только от процентов. Вычет даётся на проценты, а не на тело кредита.

Путают лимит вычета по процентам (3 млн) с лимитом на стоимость жилья (2 млн). Это два разных вычета.

Не учитывают, что вернуть можно только уплаченный НДФЛ. Если налога мало, остаток переносится на следующие годы.

Забывают, что вычет можно получить только один раз в жизни по одному объекту недвижимости.

Считают, что вычет даётся автоматически. Нужно подавать декларацию или заявление работодателю.

Частые вопросы

Какую максимальную сумму можно вернуть по процентам ипотеки в 2026 году?

Максимум — 390 000 рублей (13% от 3 000 000 рублей). Если проценты больше 3 млн, вычет всё равно считается от 3 млн.

Можно ли получить вычет по процентам, если квартира куплена в браке?

Да, каждый супруг может получить вычет в пределах своего лимита (по 3 млн на проценты), если квартира оформлена в общую совместную собственность. Например, супруги заплатили 4 млн процентов — каждый может заявить вычет с 2 млн (если не превышает лимит) и вернуть по 260 000 рублей.

Что делать, если я заплатил процентов 500 000 рублей, а НДФЛ за год — только 50 000?

Вы вернёте 50 000 рублей в текущем году, а остаток (500 000 * 0,13 - 50 000 = 15 000 рублей) перенесётся на следующий год. И так до полного исчерпания вычета.

Нужно ли подавать декларацию каждый год, пока не верну всю сумму?

Да, каждый год нужно подавать новую декларацию 3-НДФЛ с подтверждением уплаченных процентов за этот год, пока не исчерпаете лимит.

Можно ли получить вычет по процентам, если ипотека взята на строительство дома?

Да, вычет по процентам распространяется на ипотеку для строительства жилья. Условия те же: лимит 3 млн, возврат 13%.

ндфл125 ипотека109 расчет98 квартира90 налоговый вычет87 проценты63 кредит57 банк54 владелец квартиры49 имущественный вычет32 налоговая19 ипотечник18 заемщик14 жилье6 возврат процентов1

Общая площадь квартиры с лоджией = площадь комнат + площадь лоджии × понижающий коэффициент 0,5. Например, при комнатах 50 м² и лоджии 6 м² общая площадь = 50 + 6 × 0,5 = 53 м².

Как посчитать уменьшение патента на страховые взносы

Уменьшить патент на страховые взносы можно на 100% суммы уплаченных фиксированных взносов (в 2026 году — [[ИП_ВЗНОСЫ]] рублей) и 1% взносов с дохода свыше 300 000 рублей. Пример: при патенте стоимостью 60 000 рублей и уплаченных взносах 55 000 рублей налог составит 5 000 рублей.

Пример расчета налогового вычета по ипотеке в 2026

В 2026 году максимальная сумма возврата налога при покупке квартиры в ипотеку составляет 650 000 рублей: 260 000 рублей — за стоимость жилья и 390 000 рублей — за проценты по ипотеке. Для семьи из двух человек, купившей квартиру за 5 млн рублей с первоначальным взносом 1 млн и кредитом на 20 лет под 7% годовых, общий возврат составит 650 000 рублей, если каждый супруг официально зарабатывает не менее 2 млн рублей в год.

Как посчитать ежемесячный платеж по ипотеке

Ежемесячный платёж по ипотеке считается по формуле аннуитета: П = С × (ПС × (1 + ПС)^n) / ((1 + ПС)^n – 1). Для квартиры за 6 млн руб. с первоначальным взносом 20% и ставкой 6% на 20 лет платёж составит 34 389 руб.